11.3.   сущность кредита

Кредит часто воспринимается как деньги. Однако деньги и кредит – это не только различные понятия, но и разные отношения. Первым отличием кредитных отношений от денежных является различие состава участников. Деньги осуществляют движение между продавцом и покупателем, получателем денег и плательщиком, что подтверждается и встречным движением товара. В кредитной сделке субъекты другие – кредитор и заемщик. Изменение состава участников сделки приводит к возникновению особых отношений по поводу возвратного движения стоимости, которая встречного движения не совершает, а переходит от кредитора к заемщику, по истечении определенного времени возвращаясь к первоначальному владельцу.

Второе отличие кредита от денег заметно при отсрочке платежа за товар. Деньги и кредит в этом случае участвуют в функции средств платежа, но деньги проявляют свою суть в этом акте в момент самого платежа, а платеж в кредитной форме – элемент движения стоимости на началах возвратности.

Третье отличие кредита от денег связывают с различием потребительных стоимостей. Деньги обладают способностью превратиться в продукт любого вида, поскольку они – всеобщий эквивалент. Кредит же удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки.

Четвертое отличие кредита от денег прослеживается в их движении. Товар становится деньгами, когда он выделяется из общего товарного мира и становится всеобщим эквивалентом. В кредит не обязательно предоставляют такой товар, во временное пользование можно предоставлять обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость.

В жизни встречаются явления, напоминающие кредитные отношения. Причина здесь в том, что довольно часто происходит авансирование затрат и доходов без немедленного получения их эквивалента, например: при подписке на периодическую печать, при приобретении абонемента, получении различных услуг, оплачиваемых заранее. К разряду кредитных отношений неправомерно относить и процесс найма рабочей силы. Работник, нанятый на работу, получает вознаграждение за затраченный им труд лишь

по истечении определенного времени. Работодатель использует в этом случае рабочую силу с отсрочкой уплаты эквивалента. Может наблюдаться и обратное явление – плата за труд вперед, как обычное авансирование, часто встречающееся на практике.

Страхование также нельзя относить к кредитным отношениям. При страховом случае страховая компания выплачивает в пользу застрахованного определенную сумму, часто большую, чем уплаченная ранее сумма. Но возвратность здесь – не обязательный атрибут, поскольку застрахованный получает средства только при наступлении страхового случая. И между страховщиком и страхователем составляется специальный договор страхования, а не договор ссуды или займа.

Сложная ситуация возникает и по отношению к финансам. Хотя средства, полученные из бюджета, совершают кругообращение (в определенном смысле возвращаются), у них нет определенных свойств возвратности, присущих кредиту. Использование бюджетных ассигнований не сопровождается составлением договора, а каждый из субъектов выступает в особой, специфической роли с определенными обязанностями. В отличие от кредита финансы являются порождением распределительных, а неперераспределительных процессов, приводят к смене собственника передаваемой стоимости, они директивны и обусловливают отношения между субъектами.

Много схожего у кредита с гарантией и поручительством.


В законодательстве отдельных стран, например, эти сделки как рядовые процессы, поставлены рядом с кредитом. Однако кредит – гарантия и поручительство, но он выражает разные отношения. В кредитной сделке движение средств идет от кредитора к должнику, а при гарантии и поручительстве – от гаранта, поручителя к первоначальному кредитору.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

В кредитной сделке заемщика от кредитора отличают следующие обстоятельства:

1) заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает их временным владельцем; пользуется чужими, не принадлежащими ему ресурсами;

2) заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства, а кредитор предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство;

3) заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве;

4) заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом ссудный процент;

5) заемщик зависит от кредитора, который диктует свою волю. Это заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполняя обязанности ссудополучателя.

Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи, т.е. то, что передается от кредитора к заемщику, совершая затем обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим выражением:

Рк → Пкз → Ик → Вр → Вк → Пкс,

где РК – размещение кредита; ПКЗ – получение кредита; ИК – его использование; ВР – высвобождение ресурсов; ВК – возврат временно позаимствованной стоимости; ПКС – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Познание сущности кредита предполагает раскрытие его основы, наиболее глубокой части сущности кредитных отношений, того, на чем «держится» сущность и чем она определяется. Главным, определяющим звеном в сущности кредита некоторые специалисты считают уплату ссудного процента, хотя в истории развития кредита имеются многочисленные примеры беспроцентных ссуд. Ссудный процент существовать должен, так как банки как коммерческие предприятия покупают ресурсы за плату и не могут передавать свои кредиты на бесплатной основе.

Основой кредита является его возвратность. Первоначально ссуженная стоимость возвращается, совершив кругооборот в хозяйстве заемщика, и высвобожденные средства заемщик передает своему кредитору.

Социально-экономическая основа кредита заложена в его общественном характере. Кредит способствует реализации общественных целей, при которых:

1) обеспечивается возврат ссужаемой стоимости;

2) совпадают интересы кредитора и заемщика;

3) не допускается превалирование интересов одной из сторон кредитных отношений.

В целом сущность кредита можно выразить как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.