4.5.   СУЩНОСТЬ ДИФФЕРЕНЦИАЦИИ ТАРИФНЫХ СТАВОК

Для построения нетто-ставок по всем видам страхова­ния используется средняя величина убыточности страхово­го возмещения за тарифный период. Дело в том, что убыточности страховой суммы существенно различаются по территориям (областям, краям, республикам), видам и формам страхования, группам однородных объектов стра­хования в зависимости от степени риска их гибели или повреждения. Поэтому в целях приведения в соответствие страховых тарифов с уровнем убыточности страхового воз­мещения применяется дифференциация тарифных ставок.

При добровольном страховании различных объектов диф­ференциация тарифных ставок построена по территориям, видам страхования, однородным объектам страхования. Тер­риториальная дифференциация учитывает различия в уровне убыточности страховой суммы на селе и в городах, что связано в основном с более высокими показателями горимости строений в сельской местности. Учитывается зависи­мость от огнестойкости строений, т.е. каменных, кирпич­ных или бетонных с железной, шиферной или черепичной крышей, для которых могут устанавливаться пониженные тарифные ставки.

Тарифные ставки страхования имущества сельскохозяй­ственных предприятий дифференцируются по территори­ям, группам сельхозкультур, видам животных, по группам основных и оборотных фондов. Учитывается специализация предприятий и организаций.

Применяется также дифференциация тарифов по кате­гориям страхователей. Например, по страхованию имуще­ства кооперативных и общественных организаций установ­лены тарифные ставки по видам кооперации, общественным и другим организациям. Но при страховании сельхозкуль­тур и животных в этих организациях действуют тарифы, дифференцированные по объектам страхования.

При страховании средств личного транспорта диффе­ренциация тарифных ставок отражает различия степени риска отдельных видов транспорта: автомобилей, мотоцик­лов, моторных лодок и т.п. Здесь применяется дифферен­циация, стимулирующая страхование средств транспорта в полной стоимости. Во многих странах дифференциация та­рифов по страхованию средств транспорта учитывает и та­кие критерии, влияющие на убыточность страховой сум­мы, как марка автомобиля, водительский стаж, возраст страхователя и т.п.

Метод дифференциации страховых тарифов является эффективным инструментом раскладки ущерба, отражающим оптимальное участие каждого страхователя в формировании страхового фонда.