По состоянию на 01.01.2010 на территории района осуществляют свою деятельность следующие кредит­ные организации: Н-ское отделение Сберегательного банка (ОСБ) № 9998, КБ «Н-ский», филиал АКБ «Куббанк», филиал АКБ «Югбанк», филиал АКБ «Внеш­торгбанк».

Для оценки сильных и слабых сторон кредитной органи­зации, уровня конкурентоспособности можно провести сле­дующий анализ (табл. 12.1). Из данных, представленных в табл. 13.1, можно сделать сле­дующие выводы. Наибольшая величина собственного капи­тала отмечена у Н-ского ОСБ № 9998 — 68211,3 тыс. руб., второе место по величине собственного капитала занимают ФАКБ «Югбанк», затем ФАКБ «Куббанк», ФАКБ «Внешторг­банк» и КБ «Н-ский», соответственно, третье, четвертое и пятое места.

Что касается привлеченных ресурсов, то можно отметить, что операции по привлечению средств как физических, так и юридических лиц осуществляют Н-ское ОСБ № 9998, ФАКБ «Югбанк» и ФАКБ «Внешторгбанк». Такая ситуация объясня­ется тем, что на ФАКБ «Куббанк» и КБ «Н-ский» наложены запреты в приеме вкладов населения, а из-за проблем с платежеспособностью данных банков практически все юридиче­ские лица перешли на обслуживание в другие кредитные ор­ганизации.

Работающие активы у всех банков представлены кредита­ми физических и юридических лиц. Однако наибольшие объ­емы кредитования имеет Н-ское ОСБ № 9998. Анализ процентных ставок показывает, что по привлечен­ным ресурсам ФАКБ «Югбанк» и ФАКБ «Внешторгбанк» ус­тановили достаточно высокий уровень процентов. Это, в пер­вую очередь, указывает на отсутствие необходимой ресурсной базы, и поэтому банки стараются привлечь дополнительные вклады под повышенную процентную ставку. Соответственно и активные операции данных банков осуществляются под бо­лее высокие проценты, что делает эти операции более риско­выми.

Помимо перечисленных показателей, характеризующих конкуренцию банка, большое значение имеет его надежность. Надежность коммерческого банка является предметом особого беспокойства для акционеров, вкладчиков и органов контроля, поскольку банковские банкротства ока­зывают большие неблагоприятные воздействия на экономику. Потеря вкладов затрагивает сбережения вкладчиков и оборот­ный капитал многих коммерческих структур. В связи с этим определение надежности коммерческого банка является од­ной из главных задач оценки их деятельности.

Таблица 13.1 Сравнительная характеристика банка и его конкурентов

На базе общей финансовой отчетности в соответствии с Инструкцией № 17 рассчитываются показатели достаточно­сти капитала (К1), качества кредитного портфеля (К2), лик­видности (К4). В зависимости от значений показателей опре­деляется рейтинг банков по каждому отдельному показателю.

Показатель К1 определяется как отношение совокупного капитала к общему объему активов, взвешенных с учетом риска.

Для расчета коэффициента качества кредитного портфеля определяется отношение расчетного резерва к общему объему ссуд по основному долгу.

Результаты расчетов приведены в табл. 13.2.

Таблица 13.2 Рейтинг банков Н-ского района