2.2.3.  Структура и система показателей отраслевого плана

Отраслевой план включает в себя следующие разделы:

1) основные технико-экономические показатели (ТЭП) плана;

2) план производства и реализации продукции (производственная программа);

3) план технико-технологического развития и научно-исследовательских работ (НИР), в том числе план развития информационных систем и средств автоматизации;

4) план повышения экономической эффективности производства;

5) план капитального строительства;

6) план материально-технического снабжения;

7) план по труду и заработной плате;

8) план по себестоимости, прибыли и рентабельности производства;

9) план по фондам экономического стимулирования;

10) план социального развития отрасли;

11) план по охране окружающей среды и рациональному использованию природных ресурсов;

12) финансовый план;

13) план совершенствования управления отраслью и развития внешних экономических связей.

План производства и реализации продукцииосновной раздел плана, определя­ющий содержание остальных разделов. Исходным этапом его составления является определение потребности народного хозяйства в выпускаемой продукции и перспектив научно-технического прогресса в промышленности. В содержание плана производства входит план выпуска основных видов изделий в натуральном и стоимостном выражении, обоснованный расчетом производственных мощностей с учетом освоения новой продукции и повышения выхода годной продукции.

План технико-технологического развития, научно-исследовательских работ, внедрения новой техники и научной организации труда (НОТ) включает следующие разделы:

· внедрение и освоение новой продукции, оборудования и ликвидация устаревшего;

· внедрение прогрессивных технологий, механизации и автоматизации производства;

· повышение качества продукции;

· совершенствование планирования, организации производства и управления в целом;

· НОТ, научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы (НИОКР), изобретательство и рационализаторские предложения;

· экономия ресурсов.

По каждому разделу этого плана намечаются: конкретные мероприятия, исполнители, расходы,  включая капитальные затраты,  и ожидаемая экономия.

План капитального строительствасводный план капитального строительства в отрасли. Основными его разделами являются: проект плана (титульные списки), план ввода в дейст­вие производственных мощностей и основных фондов, объем капитальных вложе­ний.

План материально-технического снабжения отрасли содержит расчеты потребнос­ти в основных и вспомогательных материалах, комплектующих деталях, как для ос­новного производства, так и для ремонтных работ и изготовления оснастки.

План по труду и заработной плате отрасли включает разделы:

· повышение производительности труда;

· численность работающих;

· переподготовка кадров и повышение квалификации работающих;

· фонд заработной платы.

План по издержкам производства, прибыли и рентабельности содержит:

· определение себестоимости товарной и реализованной продукции;

· составление сметы затрат на производство, планирование прибыли и рентабельности.

План социального развития коллективов предприятий отрасли складывается из планов мероприятий двух категорий. Первая категория включает комплекс мероприятий, направленных на повышение общеобразовательного уровня, сохранение и укрепление здоровья, улучшение социально-культурных и жилищно-бытовых условий работни­ков, т.е. создание таких условий, которые способствовали бы всестороннему развитию личности. Вторая категория мероприятий направлена па формирование такой социальной структуры и уровня развития коллективов предприятий, которые обес­печивали бы наиболее успешное решение задач производственно-хозяйственной дея­тельности.

Финансовый план включает четыре подраздела:

1) баланс доходов и расходов по отрас­ли;

2) расходы и отчисления средств;

3) кредитные взаимоотношения;

4) взаимоотношения с бюджетом.

Система планируемых показателей плана включает следующие показатели:

а) по производству

- рост чистой нормативной продукции или товарной (валовой) продукции;

- удельный вес продукции высшей категории качества;

- производство важнейших видов продукции в натуральном выражении (с указанием, в том числе продукции для экспорта);

б) по труду и социальному развитию

- рост производительности труда;

- норма­тив заработной платы на рубль продукции или общий фонд заработной платы;

- лимит численности рабочих и служащих;

- задание по сокращению применения ручного тру­да;

- нормативы образования фондов материального поощрения, социально-культур­ных мероприятий и жилищного строительства;

- показатели условий труда,

в) по финансам

- общую сумму прибыли или снижение себестоимости;

- платежи в бюджет и ассигнования из бюджета;

- величину и условия займа;

г) по капитальному строительству

- лимиты капитальных государственных вло­жений и строительно-монтажных работ, в том числе затраты на техническое перевоо­ружение и реконструкцию действующих предприятий;

- ввод в действие основных фондов и производственных мощностей, в том числе прирост мощностей за счет тех­нического перевооружения и реконструкции действующих предприятий;

д) по внедрению новой техники

- задания по выполнению научно-технических программ;

- задания по разработке, освоению и внедрению новых высокоэффектив­ных технологических процессов и видов продукции, в том числе по вновь вводимым в действие предприятиям и объектам;

- основные показатели технического уровня производства и важнейших видов выпускаемой продукции;

- экономический эффект от проведения научно-технических мероприятий;

е) по материально-техническому обеспечению

- объем поставок основных видов материально-технических ресурсов, необходимых для выполнения плана;

- задание по среднему снижению норм расхода важнейших видов материальных ре­сурсов.

Контроль за выполнением планов позволяет выявлять недостатки в планировании и помогает делу совершенствования планирования.