Открытие расчетного счета клиента сопровождается представлением в банк следующих документов:

1) заявления об открытии расчетного счета по установленной форме;

2) документа о государственной регистрации;

3) копии учредительного договора о создании предприятия (заверенной нотариально);

4) копии устава (заверенной нотариально);

5) документа о подтверждении полномочий директора предприятия (протокола собрания учредителей, приказа о назначении или контракта);

6) документа о подтверждении полномочий главного бухгалтера предприятия (приказа о приеме на работу или контракта);

7) карточки с образцами подписей первых должностных лиц предприятия с оттиском его печати (нотариально заверенной);

8) справки о постановке на налоговый учет или ИНН.

Все перечисленные документы передаются юрисконсульту, либо главному бухгалтеру банка. После соответствующей проверки документов банк открывает предприятию двадцатизначный счет.

После открытия счета банк предлагает клиенту заключить договор банковского счета, который фиксирует взаимные обязательства сторон, их ответственность за проведение операций по счету.

Договор банковского счета содержит следующие разделы:

1) Предмет договора;

2) Права и обязательства сторон;

3) Оплата услуг;

4) Ответственность сторон;

5) Срок действия договора и порядок расторжения;

6) Особые условия;

7) Юридические адреса сторон и реквизиты.

Права и обязательства банка и клиента вытекают из действующего законодательства и определенных договоренностей между банком и клиентом.

Банк, как правило, берет на себя следующие обязательства:

1) вести банковский счет клиента;

2) своевременно выдавать клиенту выписки с его счета;

3) предоставлять клиенту счета-фактуры на оплату услуг по ведению счета;

4) обеспечивать клиента бланками расчетно-денежных документов;

5) соблюдать тайну операций по счету клиента, за исключением случаев, предусмотренных законодательством;

6) исполнять распоряжения клиента по перечислению средств со счета и зачислению средств на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа;

7) выдавать наличные денежные средства со счета клиента после поступления в банк заявления (чека) на выдачу наличных средств;

8) консультировать клиента по вопросам расчетов, правил документооборота и другим вопросам, имеющим непосредственное отношение к расчетно-кассовому обслуживанию.

Клиент обязуется:

1) соблюдать действующие правила о безналичных расчетах и кассовых операциях;

2) соблюдать режим операционного дня банка;

3) своевременно представлять в банк заявку на бронирование денежных средств на счете;

4) представлять в банк в установленные сроки бухгалтерскую и финансовую отчетность (в случае получения кредита);

5) поддерживать минимальный остаток денежных средств на счете в сумме, согласованной банком.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов осуществляется на платной основе, поэтому в договоре банковского счета указывается тариф или стоимость банковских услуг. Например:

1) за открытие счета клиента – 150 р.;

2) за кассовое обслуживание – 0,1 % от наличных средств;

3) за ведение счета – 0,01 % от оборотов по счету за месяц.

Одновременно в этот договор может быть включена плата в виде банковского процента за остатки средств на расчетном счете клиента. В договоре предусматриваются финансовые санкции за невыполнение обязательств сторонами, фиксируются размеры штрафов.