3.6. Специализированный депозитарий

В процессе реализации пенсионной реформы конкурс на хранение ценных бумаг, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, а также контроль за их использование, выиграла «Объединенная депозитарная компания», принадлежащая Внешторгбанку. Специализированный депозитарий выполняет функции по хранению ценных бумаг, в которые вложены средства пенсионных накоплений. Необходимо отметить, что в соответствии с постановлением Минфина РФ, закрытое акционерное общество (ЗАО) «Объединенная депозитарная компания» будет осуществлять деятельность специализированного депозитария вплоть до 2010 г.

Рассмотрим подробнее задачи ЗАО «Объединенная депозитарная компания». Прежде всего, он осуществляет контроль операций с пенсионными средствами, осуществляемых управляющей компанией, а также контроль состава инвестиционного портфеля. В частности, структура портфеля и операции управляющей компании подвергаются проверке на соответствие требованиям действующего в данной сфере законодательства.

Следующей функцией специализированного депозитария является учет ценных бумаг, а также перехода прав на них. Помимо этого, специализированный депозитарий хранит сертификаты ценных бумаг в случае, когда это необходимо. Важной функцией депозитария является хранение копий документов, касающихся средств, переданных ПФР управляющей компании.

Ежедневно управляющая компания выполняет расчет стоимости чистых активов. Задача специализированного депозитария при этом состоит в контроле таких расчетов и сверке результатов с собственными данными. Кроме того, Объединенная депозитарная компания контролирует перевод денежных средств в ПФР, предназначенных для выплаты пенсий. По результатам контроля специализированный депозитарий формирует отчеты, в которых фиксируются все нарушения процедур или законодательства. В частности, отчеты содержат историю всех операций с денежными средствами, а также информацию о типах и стоимости ценных бумаг, составляющих активы. В дальнейшем эти отчеты передаются в Федеральную службу по финансовым рынкам ПФР. Помимо всего, специализированный депозитарий осуществляет представление управляющей компании, выбранной в процессе конкурса ПФР.