Основными видами обеспечения кредита являются:

· залог;

· поручительство;

· гарантия;

· страховой полис;

· договор цессии (переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу).

Предметом залога может быть любое имущество заемщика, которое принадлежит ему на праве собственности. В качестве залога могут выступать:

· предприятия в целом;

· основные фонды (здания, сооружения, оборудование);

· товароматериальные ценности в обороте и на складе;

· ценные бумаги;

· денежные средства в виде депозитов;

· права.

Существует два основных вида залога:

1) залог, при котором предмет залога может оставаться у залогодателя (заемщика). В этом случае залогодатель вправе владеть и пользоваться предметом залога, но при этом он обязан застраховать за свой счет предмет залога на его полную стоимость, принять меры к его сохранности;

2) залог, при котором предмет залога передается в распоряжение и владение залогодержателю (банку). В этом случае залог является наиболее предпочтительным видом в банковской практике, поскольку банк может осуществлять контроль за состоянием заложенного имущества, однако этот вид залога наиболее затратный для банка. На содержание заложенного имущества требуются средства.

Различают следующие формы залога:

1) залог товаров в обороте, заемщик вправе реализовать заложенные ценности, при условии замены выбывающих товаров другими на равную или большую сумму;

2) залог товаров в переработке означает, что заемщик вправе перерабатывать заложенное сырье и материалы, но при этом залоговое право будет распространяться на выработанные полуфабрикаты, незавершенное производство, готовую продукцию;

3) залог прав означает, что в качестве залога выступают документы, подтверждающие права владения и пользования имуществом (авторские права, патенты, лицензии, товарные марки и знаки, ноу-хау);

4) залог недвижимости означает, что обеспечением по кредиту выступают здания, строения, сооружения и иные объекты непосредственно связанные с землей.

Любой вид и форма залога оформляются договором. Договор о залоге является юридическим документов, который содержит следующие реквизиты:

· вид залога;

· форма залога;

· параметры заложенного имущества в натуральном измерении;

· состав и стоимость заложенного имущества;

· местонахождение заложенного имущества;

· права и обязанности залогодателя (заемщика) и залогодержателя (банка).

Право залога прекращается по следующим обстоятельствам:

1) в связи с погашением кредита;

2) в связи с гибелью заложенного имущества;

3) в случае истечения права, составляющего предмет залога.

Поручитель обязывается перед банком отвечать за исполнение заемщиком своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед банком как солидарные должники. Договор поручительства совершается в письменной форме и должен быть заверен нотариально. Поручительство заканчивается в связи с прекращением кредитного договора. В качестве поручителей выступают:

1) родственники заемщика;

2) друзья заемщика;

3) коллеги по работе.

Гарантия – это особый вид договора поручительства, применяемый для обеспечения обязательства при кредитовании юридических лиц. В качестве гаранта выступает финансово-здоровая фирма. Ответственность гаранта носит субсидиарный характер. Гарантия (договор гарантии) оформляется в письменном виде в трех экземплярах по одному для заемщика, банка и гаранта. Гарантия прекращается на том же основании, что и договор поручительства.

Заемщик заключает со страховой компанией договор страхования (ответственности заемщика) на срок действия кредитного договора, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленные сроки, страховая копания выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере непогашенного кредита и процентов. Ответственность страховой компании наступает через двадцать дней после наступления срока погашения кредита. Страховой полис, выписанный страховой компанией хранится в банке в течение всего срока кредита.

Цессия оформляется специальным договором. Суть договора цессии в том, что заемщик переуступает в пользу банка требования и счета третьему лицу. Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой в соответствии с договором цессии только для погашения выданного кредита и процентов по нему.