Хозяйственная практика выработала систему мер, направлен­ных на уменьшение риска до минимально возможного уровня, ко­торые могут иметь самую различную форму и содержание. Наибо­лее часто при этом применяются следующие группы методов: технические, правовые, организационно-экономические.

Технические методы основаны на внедрении различных тех­нических средств, например систем противопожарного контроля, банковских электронных расчетов, охранной сигнализации и т.п.

К группе правовых методов относятся:

1) страхование;

2) залог;

3) не­устойка (штраф, пеня);

4) поручительство (гарантия);

5) задаток.

Организационно-экономические методы включают комплекс распорядительных мер, направленных на предотвращение потерь от риска в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, а также на их компенсацию в случае возникновения потерь. Они, как прави­ло, реализуются с помощью различных управленческих регламентов. Сюда можно отнести, например, запрет на курение в огнеопасных местах, систему поглощения риска, то есть признание ущерба в слу­чае невозможности использования иных способов минимизации рис­ка или в случае малой вероятности опасного события и т.п.

Рассмотрим подробнее правовые методы уменьшения риска.

Страхование, особенно в комплексе с другими методами, поз­воляет существенно снизить уровень хозяйственного риска при планировании и реализации стратегии предприятия. Страхование представляет собой систему возмещения убыт­ков страховщиками при наступлении страховых случаев из специ­альных страховых фондов, формируемых за счет страховых взно­сов, уплачиваемых страхователями. Страхование может осуществляться в двух формах: обяза­тельного и добровольного страхования.

Страховым возмещени­ем называется сумма денежных средств, выплачиваемых в счет возмещения ущерба при наступлении страхового случая. Страхо­вым случаем признается событие, с наступлением которого свя­зывается выплата страхового возмещения. В случае использова­ния данного метода (компенсации потерь) риск носит название страхового риска. Под ним понимается вероятное наступление страхового случая. В этом случае риск выражает объем возмож­ной ответственности страховщика по тому или иному виду стра­хования.

Кроме страхования могут применяться перестрахование и со­страхование.

Перестрахование – это страхование, в соответствии с которым страховщик передает часть ответственности по рискам другим стра­ховщикам, называемым в этом случае перестраховщиками. Цель та­кой операции состоит в создании устойчивого и сбалансированного «страхового портфеля» для обеспечения стабильной и рентабель­ной работы страховых организаций.

Сострахование – метод выравнивания и распределения круп­ных рисков между несколькими страховщиками. При этом каж­дый из них заключает со страхователем отдельный договор. Одна­ко может выделяться «лидирующий» страховщик, который берет на себя функции организатора страхования.

Поручительство предусматривает, что при недостаточности средств у должника поручитель несет ответст­венность по его обязательствам перед кредитором. При этом

воз­можна солидарная ответственность поручителя и должника. С по­мощью такого приема обеспечивается возвратность кредитов, выдаваемых банками.

Следующий метод снижения риска залог относится к способам обеспе­чения исполнения обязательств, при котором кредитор (залогодер­жатель) имеет право в случае невыполнения должником (залогода­телем) обеспеченного залогом обязательства получить удовлетво­рение своего требования из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Предметом зало­га может быть любое имущество: здание, сооружение, оборудова­ние, ценные бумаги, денежные средства, имущественные права, которые могут быть отчуждены.

Договором могут быть предусмотрены следующие виды залога:

· залог, при котором предмет залога остается у залогодателя;

· ипотека;

· залог товаров в обороте;

· заклад;

· залог прав и ценных бумаг.

Законодательство допускает применение одновременно раз­ных видов залога.

Чаще всего распределение риска применяется в случае разработки и реализации проекта несколькими исполнителями (инвесторами, проектировщиками, строителями, заказчиком). При этом каждый участник выполняет запланированный про­ектом объем работ и несет соответствующую долю риска в случае невыполнения проекта. Для количественного распределения риска в проектах можно применять модели, основанные на «дереве реше­ний». При этом наибольшему риску подвержен инвес­тор. Поэтому следует знать, что трудности в поиске инвестора, как правило, возрастают с увеличением степени риска, возлагаемого на инвестора.

Резервирование средств на покрытие непредвиденных рас­ходов позволяет компенсировать риск, возникающий в процессе ре­ализации планов предприятия, и тем самым ликвидировать различ­ные «сбои» в работе. В процессе разработки плана эта проблема распадается на ряд последовательно выполняемых процедур, вклю­чающих:

· прогнозную оценку потенциальных потерь, вызванных не­предвиденными обстоятельствами;

· определение структуры резерва на покрытие последствий рисков;

· целевое распределение резерва между различными видами риска;

· корректировку плана (бюджета) в связи с формированием резерва.

Наиболее ответственной процедурой является оценка потен­циальных последствий риска. На производственно-хозяйствен­ную деятельность предприятия оказывают влияние самые разные обстоятельства и связанные с ними риски. Поэтому первая зада­ча, возникающая при оценке потерь, – ранжирование рисков по их значимости и вероятности появления. Здесь необходимо выя­вить риски, имеющие наибольшую важность для принятой стра­тегии предприятия. Затем определяется перерасход средств с учетом вероятности наступления неблагоприятного события, оп­ределяется перечень возможных мероприятий, направленных на уменьшение тяжести риска (уменьшение его вероятности или опасности), рассчитываются дополнительные затраты на осущес­твление предложенных мер. Принятие решения о применении противорисковых мероприятий производится на основе сравне­ния потерь, вызванных наступлением рисковых событий, с затра­тами на реализацию предложенных противорисковых мер. Такая процедура выполняется по каждому виду риска, имеющего наи­большую важность.