Стратегические изменения в регулируемых факто­рах представляют седьмой этап планирования банковской деятельности (рис. 9.10).

Условия, в которых функционирует банк, постоянно ме­няются, что вынуждает его руководителей заботиться о со­ответствии принятой стратегии текущему состоянию рынка. С этой целью стратегические планы периодически корректируются, при этом сфера этих корректировок опре­делена и ограничена рядом ключевых переменных. Необходимость внесения изменения в регулируе­мые факторы диктуется двумя обстоятельствами:

• изменяющимися рыночными условиями и необходимостью корректировки стратегии;

• конкретизацией стратегических планов планами действий.

Рисунок 9.10. Этап 7 — «Стратегические изменения в регулируемых факторах»;

этап 8 — «Ожидаемые финансовые результаты»

Выполнение планов действий ведет к достижению основ­ной цели инвестиционной стратегии. Поэтому эти планы должны отражать конечное состояние того или иного пока­зателя деятельности банка, которое необходимо иметь в ре­зультате осуществления всех мероприятий, предусмотренных в планах действий. Совокупное изменение всех предусмот­ренных показателей деятельности банка приведет к выполне­

нию стратегического плана. Целью каждого плана действий, таким образом, становится достижение необходимого изме­нения в определенном показателе деятельности банка — ре­гулируемом факторе.

Наиболее распространены следующие ключевые пере­менные:

1) сегментация рынка;

2) изменение широты охвата обслуживаемого рынка;

3) изменение в наборе предоставляемых услуг;

4) изменение темпов и масштабов введения новых продуктов;

5) изменение качества продуктов;

6) изменение методов реализации банковских продуктов;

7) изменение цен на услуги;

8) изменение уровня продаж;

9) изменение способов охвата рынка;

10) изменение результативности деятельности банка;

11) изменение эффективности деятельности банка;

12) изменение производительности.

Таким образом, ключевые переменные, изменяющиеся в соответствии с требованиями стратегии, должны отражаться в стратегическом плане банка. Непосредственное же внесе­ние изменений в указанные регулируемые факторы становит­ся целью планов действий, которые разрабатываются в раз­витие стратегического плана и должны конкретизироваться в программах действий.

Следовательно, планы действий должны быть направлены на осуществление изменений ключевых переменных. Но по­скольку это все-таки планы, то в них должны отражаться средства, необходимые для их осуществления, вопросы, свя­занные с потребностями в капитале, системах, оборудовании, персонале.

Процесс любого планирования предполагает определен­ную иерархию планов, которая выражается в иерархии их целей. Цель стратегического плана воплощается в целях планов действий, направляемых на внесение измене­ний в регулируемые факторы. Цель каждого плана действий расшифровывается в целях программ. Подобная иерархия по­зволяет наиболее точно превратить глобальные стратегиче­ские цели в совершенно конкретные для конкретных ис­полнителей.

Программы не позволяют получить точный результат из­менения финансовых переменных, поскольку совокупный эффект при выполнении программ отличается от простой суммы эффектов при их осуществлении. Таким образом, получаемые в результате составления программ промежу­точные результаты неудобно использовать в качестве изме­рителей. Они служат для контроля за выполнением планов, а кроме того, позволяют осуществлять предварительный подсчет затрат и ожидаемой прибыли, отражающей степень их влияния на основные финансовые переменные.

Ожидаемые финансовые результаты — это обоб­щающий и результирующий компонент стратегического бан­ковского плана (рис. 9.10). Расчет финансовых результатов на планируемый период отталкивается от количественного оп­ределения целей банковской стратегии, однако на достиже­ние этих целей оказывает влияние ряд факторов, анализи­руемых на всех этапах стратегического планирования. Поэтому заключительный этап разработки стратегического плана основывается на корректировке целей банковской стратегии с учетом степени положительного и отрицательно­го влияния указанных факторов. Как правило, чем  точ­нее и реалистичнее поставлены цели, тем меньше изменений вносится в банковскую стратегию. Даже если среди целей и не определен размер прибыли, то он обязательно показыва­ется среди ожидаемых финансовых результатов и служит ос­новным ориентиром деятельности банка.

Результатом всей многоступенчатой процедуры планирования является составление бизнес-плана.